قياس كفاية رأس المال باستخدام المعيار الأمريكي (CAMELS)

Measuring Capital Adequacy Using the U.S. Standard (CAMELS):

محمد بوعظمات، المبروك إدريس، أماني الفيتوري

DOI: https://doi.org/10.64489/mg3kqd05

الملخص

الملخص هدفت هذه الدراسة إلى قياس كفاية رأس المال بالمصارف التجارية الليبية باستخدام المعيار الأمريكي (CAMELS) ، وتكون مجتمع الدراسة من المصارف التجارية الليبية، واقتصرت عينة الدراسة على مصرفين، هما: (مصرف الصحاري ومصرف التجارة والتنمية، ولتحقيق هدف الدراسة؛ تم الاعتماد على المنهج التحليلي المقارن، الذي يهدف إلى قياس وتحليل كفاية رأس المال للمصارف محل الدراسة، وتم الاعتماد على التقارير المالية للمصارف عينة الدراسة خلال الفترة المالية: (2007) - (2014) ، وتم الاقتصار على هذه الفترة؛ لكون السنوات الأربع ما قبل عام الثورة - كانت مستقرة نسبياً، والأربع السنوات _ ما بعد الثورة -شهدت الكثير من التغيرات السياسية والاقتصادية، وتوصلت هذه الدراسة إلى عدة نتائج، أهمها: أن فترة ما بعد الثورة كان لها أثر سلبي على أداء مصرف الصحاري حيث انخفض المتوسط العام لنسبة كفاية رأس المال من : 5.8% قبل الثورة، إلى: %4.83 ما بعد الثورة، مع الاحتفاظ بالتصنيف رقم : (4)، أي أن رأس المال ضعيف جداً. في حين كانت فترة ما بعد الثورة لها أثر إيجابي على أداء مصرف التجارة والتنمية، حيث ارتفع المتوسط العام لنسبة كفاية رأس المال من 8.32 ضمن تصنيف رقم (2) لفترة ما قبل الثورة إلى : 20% ضمن تصنيف رقم (1) لفترة ما بعد الثورة، وهذا يعني أن مصرف التجارة والتنمية انتقل من تصنيف رأس المال الملائم، إلى تصنيف رأس المال الجيد. ومن أهم ما أوصت به هذه الدراسة أنه يجب على إدارة مصرف ليبيا المركزي اتخاذ إجراءات، من شأنها أن تلزم المصارف بتطبيق الحد الأدنى لمعيار كفاية رأس المال المحدد من قبل إدارة المصرف المركزي، وهي نسبة 8%.

Abstract

Abstract This study aimed to measure capital adequacy in Libyan commercial banks using the American standard (CAMELS). The study population consisted of Libyan commercial banks and the study sample was limited to two banks (Sahara Bank and Trade and Development Bank). To achieve the goal of the study, the comparative analytical approach was adopted. Which aims to measure and analyze the capital adequacy of the banks under study, and the financial reports of the banks of the study sample were relied upon during the financial period (2007-2014), This period was limited to the fact that the four years before the revolution year were relatively stable, and the four years after the revolution witnessed many political and economic changes, and this study reached several results, the most important of which is that the post revolution period had a negative impact on the performance of the Sahara Drain, as it decreased The general average of the capital adequacy ratio from 5.8% before the revolution to 4.83% after the revolution, while maintaining rating No. 4, That is, the capital is very weak. Whereas the post-revolution period had a positive impact on the performance of the Trade and Development Bank, as the general average of the capital adequacy ratio increased from 8.32% in classification No. 2 for the pre-revolution period to 20% in classification No. 1 for the post-revolution period, and this means that the bank Trade and development moved from the appropriate capital classification to the classification of good capital, and one of the most important recommendations of this study is that the Central Bank of Libya management must take measures that oblige banks to apply the minimum capital adequacy standard specified by the Central Bank management, which is a percentage 8%.